按照《中华人民共和国预算法》以及《厦门市集美区财政局关于厦门市集美区审计局2016年度部门决算批复》（厦集财决批〔2017〕44 号）的批复，现将我单位2016年度部门决算说明如下 :

一、 部门主要职责

厦门市集美区审计局的主要职责是：

（一）主管全区审计工作。

（二）制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划。

（三）向区政府和上级审计机关提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。

（四）依法独立审计，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

（五）按规定对国家机关和依法属于审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

（六）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政诉讼或区政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

（十）加强建设全区审计信息系统，推进信息技术在审计领域的应用。

（十一）承办区委、区政府和上级审计机关交办的其他事项。

二、部门预算单位基本情况

厦门市集美区审计局内设2个机关行政科室及1个下属单位，其中：列入2016年部门决算编制范围的单位详细情况见下表:

三、部门主要工作总结

2016年，厦门市集美区审计局主要任务是：完成2016年计划安排的同级审、任期经济责任审计、财务收支审计及专项审计任务;完成上级审计机关委派的审计任务;完成区委、区政府对于突发事件的审计任务。围绕上述任务，我局按照年度工作计划及进度完成了审计项目和专项调查共9项，其中涵盖了公共财政收支和财务收支，关注了教育、卫生等多个系统，深刻揭示我区财政资金存在的突出问题，推动了我区机制体制的完善。

四、2016年决算收支总体情况

2016年集美区审计局年初结转和结余25.34万元，本年收入365.28万元，本年支出360.77万元，事业基金弥补收支差额0万元，结余分配0万元，年末结转和结余29.84万元。

（一）2016本年收入365.28万元，比2015年决算数增加33.64万元，增长10.14％，具体情况如下：

1. 财政拨款收入365.28万元，其中政府性基金0万元；

2. 事业收入0万元；

3. 经营收入 0万元；

4. 上级补助收入0万元；

5. 附属单位上缴收入0万元；

6. 其他收入0万元。

（二）2016本年支出360.77万元，比2015年决算数增加32.79万元，增长10％，具体情况如下：

1. 基本支出351.51万元。其中，人员支出330.86万元，公用支出20.65万元；

2. 项目支出9.26万元；

3. 上缴上级支出0万元；

4. 经营支出0万元；

5. 对附属单位补助支出0万元。

五、公共财政拨款支出决算情况

1、2016年公共财政拨款支出360.77万元，比2015年决算数增加32.79万元，增长10 %，具体情况如下(按项级科目分类统计)：

（一）行政运行237.33万元，较2015年决算数增加62.51万元，增长35.76%。主要原因是工资费用增加；

（二）审计业务6.69万元，较2015年决算数增加0.29万元，增长0.45%。主要原因是审计业务费用增加；

（三）事业运行79.06万元，较2015年决算数增加26.35万元，增长50%。主要原因是事业单位人员工资改革补缴，养老保险费用支出增加；

（四）其他审计事务支出4.2万元，较2015年决算数减少0.31万元，下降6.9%；

（五）其他人力资源和社会保障管理事务支出7.88万元，较2015年决算数增加2.91万元，增长58.55%。主要原因是编外合同工工资结构调整；

（六）归口管理的行政单位离退休支出15.18万元，较2015年决算数减少51.36万元，下降77.19%。主要原因是2016年度政策调整，退休人员退休费移至社保中心发放，不再由局机关列支；

（七）行政单位医疗4.99万元，较2015年决算数减少1.14万元，下降18.6%。主要原因是工资结构调整；

（八）事业单位医疗1.86万元，较2015年决算数减少0.33万元，下降15.07%。主要原因是工资结构调整；

（九）公务员医疗补助3.57万元，较2015年决算数减少0.07万元，下降1.92%。主要原因是工资结构调整。

六、政府性基金支出决算情况

2016年度政府性基金支出0万元，与2015年决算数持平。

七、“三公”经费公共财政拨款支出决算情况

2016年“三公”经费公共财政拨款支出2.03万元，同比下降65.18%。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费0万元。2015年因公出国（境）费0元。

（二）公务用车购置及运行费2.03万元。其中：公务用车运行费2.03万元，主要用于公务用车燃油、维修、保险等方面支出，年末公务用车保有量2辆。与2015年相比，公务用车运行费下降65.18%，主要原因是2015年汽车燃油支出4万元，其中2015年12月预充加油卡2万元延续2016年继续使用，2016年燃油支出0.2万元。

（三）公务接待费0万元。2015年公务接待费0.11万元。

八、政府采购情况

（一）机关运行经费支出情况。

      2016年机关运行经费支出17.46万元，比2015年减少9.08万元，下降34.24 %，主要原因是公用支出费用减少。

      （二）政府采购支出情况。

      2016年政府采购支出总额2.59万元，其中：政府采购货物支出2.59万元。

     （三）国有资产占用情况。

      截至2016年12月31日，共有车辆2辆，其中：一般公务用车2辆。

 九、名词解释

（一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出、对个人和家庭的补助支出和公用支出。

（二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出，包括部门专项、发展经费和基建项目。

（三）“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（四）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件： 1.收支决算总表

2.收入决算表

3.支出决算表

4.财政拨款收入支出决算总表

5.一般公共预算财政拨款支出决算表

6.一般公共预算财政拨款支出决算明细表

7.一般公共预算财政拨款基本支出决算表

8. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

9.“三公”经费公共预算财政拨款支出决算表